 |
 ММЦ "ПЕРМЬ"
Год основания: 2003
Руководитель: Ощепкова Евгения Георгиевна
Интервьюерская база: 64 человека
|
|
| |
 | Продажа готовых обзоров / Готовый обзор рынка |
Продажа готовых обзоров
Рынок аудиторско-консалтинговых услуг в России: итоги 2006 г.
| Название: | Рынок аудиторско-консалтинговых услуг в России: итоги 2006 г. | | Автор: | Агентство DISCOVERY Research Group | | Отрасль: | Финансы, страхование | | Цена (руб.): | 9900 | | Дата: | 03.05.2007 | | Примечание: | Количество страниц: 141
Резюме
По итогам 2006 года, объем рынка 150 аудиторско-консалтинговых групп увеличился на 37-39% и достиг отметки в 27-28 млрд рублей. По данным Российской коллегии аудиторов, в 2006 году на рынке работало 10-12 тыс. аудиторов.
За 2006 год сектор аудита в общей структуре рынка увеличился на 35%, практически ни в чем не уступив по своей динамике консалтингу (прирост за год 39-40%). В целом же структура рынка аудиторско-консалтинговых услуг практически не изменилась. Доля сектора аудита в общем объеме рынка аудиторско-консалтинговых услуг составила 41-42%, сектор налогового и юридического консалтинга увеличился до 18,5%, наибольший же рост показал сегмент аудиторско-консалтинговых услуг в сфере оценочной деятельности - его доля увеличилась до 11,4%.
Лидерство в объеме сегмента рынка аудита удерживает общий аудит. В 2006 году объем рынка услуг в области общего аудита вырос на 38,2%, достигнув примерно 8,3 млрд. руб. В этот период наиболее значительный рост выручки - 49% (против 44% в 2005 г.) наблюдался в секторе аудита инвестиционных компаний. Спрос был спровоцирован развитием в России рынка инвестиционных услуг. К перспективным направлениям развития специалисты относят услуги по МСФО. За 2006 год прирост этого сектора составил 86,6%.
В настоящее время верхушка мирового рейтинга аудиторских сетей в РФ поделена: помимо "большой четверки" - PricewaterhouseCoopers, Deloitte, KPMG, Ernst & Young, к крупнейшим российским компаниям - участникам сетей относятся: "БДО Юникон" (сеть BDO Int.), ЗАО "BKR-Интерком-Аудит", "Росэкспертиза" (MRI), "РСМ Топ-Аудит" (RSM Int.), ФБК (PKF), "Хорват Рус" (Horwath Int.), "Бейкер Тилли Русаудит" (Baker Tilly Int.), "Нексия Пачоли Мариллион" (Nexia Int.), Grant Thornton Trid (Grant Thornton Int.). Таким образом, в настоящее время наблюдается тенденция интеграции отечественных аудиторско-консалтинговых компаний в мировые сети.
Одной из важнейших тенденции на российском рынке аудиторско-консалтинговых услуг является формирование национальных сетей. В основном, укрупнение сетей происходит в результате экспансии московских компаний в регионы.
В целом, рынок аудита стабилизируется. Несмотря на усиление влияния компаний "большой четверки", у российских компаний есть своя ниша на рынке: например, это малые и средние предприятия. Инвестиционный климат в России стал привлекательнее и для зарубежных, и для российских инвесторов. Стабилизировались условия ведения бизнеса в России, его правового регулирования и налогообложения. Увеличился объем инвестиций. Благодаря этому сохранился рост рынка аудиторских услуг.
Аналитики прогнозируют дальнейший рост рынка аудиторско-консалтинговых услуг. По мнению экспертов рынка, рост спроса на аудиторско-консалтинговые услуги будет спровоцирован в первую очередь концентрацией аудиторского бизнеса путем создания национальных сетей, а также общим развитием российской экономики.
Цель исследования
Описать текущее состояние и перспективы развития российского рынка аудиторско-консалтинговых услуг.
Задачи исследования
- Описать общую ситуацию на российском рынке аудиторско-консалтинговых услуг.
- Определить ключевые показатели рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России:
- объем рынка;
- темпы роста объема рынка.
- Определить ключевые показатели сегментов рынка аудиторско-консалтинговых услуг:
- объем сегмента;
- темпы роста;
- прогноз развития;
- тенденции и перспективы развития;
- доли и темпы роста сегментов рынка.
- Определить ключевые тенденции и перспективы развития рынка.
- Описать благоприятные факторы развития российского рынка аудиторско-консалтинговых услуг.
- Описать возможные барьеры входа на рынок консалтинговых услуг.
- Описать основные условия формирования уровня цен на услуги.
- Охарактеризовать деятельность основных отечественных и зарубежных участников рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России по следующим показателям:
- выручка;
- ценовая политика;
- планы развития.
- Описать основные причины и условия формирования профессиональных объединений аудиторских компаний и индивидуальных аудиторов.
- Изучить законодательно-нормативные акты об аудиторской деятельности, регулирующие отношения субъектов на рынке аудиторско-консалтинговых услуг.
Объект исследования
Российский рынок аудиторско-консалтинговых услуг
Метод сбора данных
Мониторинг материалов печатных и электронных деловых и специализированных изданий, аналитических обзоров рынка; Интернет; материалов маркетинговых и консалтинговых компаний; результаты исследований DISCOVERY Research Group.
Метод анализа данных
Традиционный контент-анализ документов.
Информационная база исследования
- Печатные и электронные деловые и специализированные издания.
- Ресурсы сети Интернет
- Материалы компаний.
- Аналитические обзорные статьи в прессе.
- Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств.
- Экспертные оценки.
- Интервью с производителями и другими участниками рынка.
- Материалы отраслевых учреждений и базы данных.
- Базы данных Discovery Research Group.
Содержание:
Резюме
ГЛАВА 1. ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ИССЛЕДОВАНИЯ
Цель исследования
Задачи исследования
Объект исследования
Метод сбора данных
Метод анализа данных
Информационная база исследования
Список таблиц
Список диаграмм
ГЛАВА 2. ОБЪЕМ И ТЕМПЫ РОСТА РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ
ГЛАВА 3. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СЕГМЕНТОВ РЫНКА КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ В РОССИИ В 2003-2006 ГГ.: ОБЪЕМ, ТЕМПЫ РОСТА, ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ, ПЛАНЫ КОМПАНИЙ
§ 1. Аудиторские услуги
Общий аудит
Банковский аудит
Инвестиционный аудит
Аудит страховых организаций
§ 2. Аудиторско-консалтинговые услуги
Аудит, консалтинг и обучение по МСФО
Стратегический и финансовый консалтинг
Налоговый и юридический консалтинг
Оценочная деятельность
IT-консалтинг
Аутсорсинг
ГЛАВА 4. КЛЮЧЕВЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ
Экспансия московских компаний в регионы
Вытеснение мелких компаний с рынка
Увеличение числа заказов от крупных промышленных предприятий
«Серый» и «черный» аудит
Позиционирование на рынке
Рост заказов на услуги в области МСФО
Стабилизация ситуации на рынке
Развитие отдельных отраслей рынка аудиторско-консалтинговых услуг
Укрупнение аудиторско-консалтинговых компаний
Взаимодействие аудиторско-консалтинговых компаний и госструктур
Влияние «Большой четверки» на российский рынок аудита
Влияние мировых аудиторских сетей на российский рынок
Слияния и поглощения на национальном рынке
ГЛАВА 5. ВАЖНЕЙШИЕ ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ
§ 1. Благоприятные факторы
§ 2. Негативные факторы
ГЛАВА 6. ФОРМИРОВАНИЕ И УРОВЕНЬ ЦЕН НА АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫЕ УСЛУГИ
ГЛАВА 7. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРУПНЕЙШИХ АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ КОМПАНИЙ В РОССИИ
§ 1. Компании «большой четверки»
Ernst & Young
PricewaterhouseCoopers
KPMG
Deloitte & Touche
§ 2. Крупнейшие компании в России
БДО Юникон
BKR-Интерком-Аудит
РСМ Топ-Аудит
«Росэкспертиза»
ФБК
ГЛАВА 9. ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО ОБ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЕГО ВЛИЯНИЕ НА РЫНОК АУДИТОРСКО-КОНСАЛТИНГОВЫХ УСЛУГ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Рейтинг аудиторско-консалтинговых групп России по итогам 2006 года
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Итоги деятельности российских аудиторско-консультационных компаний в 2005 г. (top 50)
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Результаты анкетирования участников всероссийской конференции-семинара по проблемам аудита, бухучета и налогообложения.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Лидеры региональных рынков аудита в России по итогам 2005 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. Лидеры во всех отраслях аудиторской деятельности в России по итогам 2005 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ 6. АКГ, предоставляющие услуги в области МСФО различным категориям клиентов, 2005 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ 7. АКГ, предоставляющие услуги в области МСФО различным категориям клиентов, 2006 г.
ПРИЛОЖЕНИЕ 8. Итоги деятельности российских аудиторско-консалтинговых компаний в 2005 г. (тор 50)
Перечень приложений:
Отчет содержит 32 таблицы и 16 диаграмм.
Таблицы
Таблица 1. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области общего аудита в 2005 г.
Таблица 2. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области общего аудита в 2006 г.
Таблица 3. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2005 г. (первый вариант)
Таблица 4. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2005 г. (второй вариант)
Таблица 5. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области банковского аудита в 2006 г.
Таблица 6. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области инвестиционногоо аудита в 2005 г.
Таблица 7. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области инвестиционного аудита в 2006 г.
Таблица 8. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2005 г. (первый вариант)
Таблица 9. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2005 г. (второй вариант)
Таблица 10. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере аудита страховых организаций 2006 г.
Таблица 11. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2005 г. (первый вариант)
Таблица 12. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2005 г. (второй вариант)
Таблица 13. Выручка крупнейших компаний от оказания услуг в области МСФО 2006 г.
Таблица 14. Выручка крупнейших компании в области стратегического планирования и организационного развития 2005 г.
Таблица 15. Выручка крупнейших компании в сфере финансового управления 2005 г.
Таблица 16. Выручка крупнейших компании в области стратегического планирования и организационного развития 2006 г.
Таблица 17. Выручка крупнейших компании в сфере финансового управления 2006 г.
Таблица 18. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере налогового консалтинга в 2005 г.
Таблица 19. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере юридического консалтинга и хозяйственного права в 2005 г.
Таблица 20. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере налогового консалтинга в 2006 г.
Таблица 21. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в сфере юридического консалтинга и хозяйственного права в 2006 г.
Таблица 22. Выручка крупнейших компаний в сфере налогового консалтинга 2006 г., тыс. руб.
Таблица 23. Выручка крупнейших компаний в сфере юридического консалтинга в области финансового права 2006 г.
Таблица 24. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области оценочной деятельности в 2005 г.
Таблица 25. Совокупная выручка крупнейших аудиторско-консалтинговых групп, специализирующихся на оказании услуг в области оценочной деятельности в 2006 г.
Таблица 26. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: управленческий консалтинг 2005 г.
Таблица 27. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: разработка и системная интеграция 2005 г.
Таблица 28. Выручка крупнейших компаний в области ИТ-консалтинга 2005 г.
Таблица 29. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: управленческий консалтинг 2006 г.
Таблица 30. Выручка крупнейших компаний в области информационных технологий: разработка и системная интеграция 2006 г.
Таблица 31. Прогноз развития российского рынка консалтинга в сфере IT на ближайшие три года.
Таблица 32. Минимальные тарифы на проведение оценочных работ.
Диаграммы
Диаграмма 1. Совокупная выручка крупнейших АКГ России (без компаний "большой четверки") в 2001-2006 гг., млрд. руб.
Диаграмма 2. Доли секторов рынка аудиторско-консалтинговых услуг в 2005 г. (без компаний "большой четверки"), %
Диаграмма 3. Доли секторов рынка аудиторско-консалтинговых услуг в 2006 г. (без компаний "большой четверки"), %
Диаграмма 4. Темпы прироста выручки в разных секторах рынка аудиторско-консалтинговых услуг в России 2004-2006 г., %
Диаграмма 5. Совокупная выручка 100 крупнейших компаний в области аудита и консалтинга в России в 2001-2005 гг., млрд. руб.
Диаграмма 6. Совокупная выручка 100 крупнейших компаний в области аудита в России в 2001-2006 гг., млрд. руб.
Диаграмма 7. Прибыль 100 крупнейших компаний в области аудита и консалтинга в России в 2001-2005 гг., млрд. руб.
Диаграмма 8. Прибыль 100 крупнейших компаний в области аудита в России в 2001-2006 гг., млрд. руб.
Диаграмма 9. Объем сегмента общего аудита в России в 2003-2006 гг., млн. руб.
Диаграмма 10. Доли сегментов рынка аудиторских услуг в России в 2005 г., %
Диаграмма 11. Доли сегментов рынка аудиторских услуг в России в 2006 г., млн. руб.,%
Диаграмма 12. Объем сегмента банковского аудита в России в 2003-2006 гг., млн. руб.
Диаграмма 13. Объем сегмента аудита бирж, внебюджетных фондов и инвестиционных институтов в России в 2003-2006 гг., млн. руб.
Диаграмма 14. Объем сегмента аудита страховых организаций в России в 2003-2006 гг., млн. руб.
Диаграмма 15. Объем сегмента услуг по секторам в области МСФО в 2005-2006 г., млрд. руб.
Диаграмма 16. Темпы прироста объема сегмента аудиторско-консалтинговых услуг в области МСФО 2004-2006 г., %.
|
|
|
|
|
Поиск по готовым обзорам рынка |
|
|
